关于汉滨区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

关于汉滨区2016年财政预算执行情况和

2017年财政预算草案的报告

2016年12月11日在汉滨区第十八届人民代表大会第一次会议上

汉滨区财政局

 

各位代表：

        受区人民政府委托，现将汉滨区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请大会审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

（一）2016年一般公共预算执行情况

1.财政收入完成情况

2016年，全区预计完成财政总收入234000万元，占调整预算的100%，比上年增长4%；预计完成一般预算收入63200 万元，占调整预算的100%，比上年增长8%。

2.一般公共预算支出执行情况

2016年，全区预计实现一般公共预算支出520000万元，比上年增长7.61%。其中：民生支出预计470000万元，占一般公共预算支出的90.38%。

3.一般公共预算收支平衡情况

2016年，全区预计实现一般预算收入 63200万元，上级补助收入预计417462万元（其中上级专款预计255000万元），政府债券收入32560万元（其中置换债券收入2622万元，新增债券收入29938万元），调入资金15000万元（存量资金调入），上年结余市批复为赤字 34740万元，财政总收入为 493482万元。实现一般公共预算支出预计 520000万元，上解上级支出约 10874万元，政府债券还贷支出2622万元（置换债券支出2622万元），财政总支出约533496万元。收支相抵，财政滚存结余为赤字40014万元。若考虑当年应支未支的支出预计8768万元，年终净结余为赤字48782万元，比2015年净结余赤字37827万元增加了10955万元（见附表一）。

（二）2016年政府性基金预算执行情况

2016年全区政府性基金收入预计完成20000万元，上级补助收入 4825万元，上年结余15827万元，政府债券转贷收入3000万元，基金收入总计43652万元。基金支出预计38100万元，收支相抵，结余5552万元（见附表二）。

（三）2016年社保基金预算执行情况

 2016年，全区社保基金预算收入预计完成59690万元，支出预计完成59246万元，上年结余4980万元，当年滚存结余5424万元（见附表三）。

需要说明的是，由于2016年度财政决算尚未开始, 省、市对区财政结算还未进行，现在报告的2016年财政收支均为预计数，与上级的结算也会有变化，待上级决算正式批复后再按法定程序向区人大常委会报告｡

二、围绕2016年财政预算所做的工作

2016年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财政工作按照年初确定的目标任务，主动适应经济发展新常态,围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的总要求，充分发挥财政职能，大力组织财政收入，科学安排财政支出，切实加强财政管理，积极推进财政改革，预算执行良好，顺利实现了“保工资、保运转、保民生、促发展”的工作目标，为全区经济社会平稳健康发展做出了积极的贡献。

（一）狠抓征管，努力实现应收尽收。2016年，面对经济下行压力持续加大、全面实施“营改增”和税收入库级次变化对我区收入预期增幅的影响，始终把组织协调收入作为首要任务，综合施策，全力抓好财政收入。一是根据各部门的工作职能和涉税信息的特点，制定了《汉滨区财税收入保障办法》，加强各职能部门之间的协调配合，畅通涉税信息传递渠道，形成齐抓共管的工作合力；二是进一步加强国地税联合办税，加大国地税互开发票的工作力度，通过政府购买服务，整合纳税申报大厅，充实一线税干力量，对重点税源、重点项目、重点行业、重点企业实施跟踪管理，夯实税基；三是严格规范财政投资类项目的支出票据审核，对本辖区内的建设项目必须实行属地申报纳税制度，对未在本区税务机关开具的税票不予核销报账，杜绝“区内经营、区外纳税”，确保税源不流失；四是在确保税收应收尽收的同时，继续完善非税收入管理措施，规范非税收入缴库行为，确保非税收入及时入库。

（二）优化结构，民生投入持续加大。按照“守底线、保重点、补短板、可持续”的原则，在加快财政支出进度的同时，积极清理和盘活财政资金，推进财政资金统筹整合，重点加大对民生支出的投入，不折不扣落实好各项民生政策，确保民生支出两个“80%”不动摇。全年预计实现民生支出47亿元，占财政总支出的90.38%。2016年，在刚性支出持续加大，收支矛盾异常突出的情况下，筹资约5000万元用于全区干部职工的政策性增资，确保干部职工的切身利益。建立了村级经费保障机制，村级组织活动场所实现“清零”，村组干部待遇全面提标，筹资3500万元，把村级经费标准提高到村均13.5万元，实现了活动有场所、经费有保障，有力的推动村级工作高效运转；教育、医疗卫生、文化等社会事业得到全面发展。不断完善义务教育经费保障机制，城区教育资源整合顺利实施，全年预计实现教育支出12.6亿元，占财政总支出的24.23%。医疗保险、养老保险、新农合、低保等民生政策得到全面落实，创业促就业工作有序开展，各类惠农补贴及时兑付，广大群众幸福指数得到进一步提升；继续加大“三农”投入，重点支持精准扶贫、美丽乡村建设、现代农业园区、“一事一议”和农村基础设施项目建设，促进了农村发展、农业增效、农民增收，有力的保证了区委重大决策部署的落实。

（三）筹措资金，支持发展举措有力。一年来，始终把调结构、稳增长、支持经济发展放在重要位置，精准发力。持续加大对现代农业园区、特色产业发展的扶持力度。培育了阳晨、忠诚、鸿盛、鼎新、京康和汉水韵等为重点的现代农业，围绕畜牧、蔬菜、林果、茶叶、魔芋等五大生态富硒特色产业，推进农产品精深加工。培育以瀛湖、流水、双龙、县河、吉河、茨沟等特色旅游镇为重点的生态休闲旅游业，同步推进美丽乡村建设；支持推进富强机场迁建、石梯大桥、阳安铁路二线等省市项目建设；继续强化工业龙头地位，切实发挥财政资金的杠杆作用，借助财信担保、典当融资等平台，为工业集中区、富硒食品、农业产业等行业企业担保贷款，扶持企业健康发展。支持五里工业集中区公共服务平台建设，推进工业园区投资公司在资本运作上取得新突破，增强融资能力，提升园区承载力，为工业集中区创造良好发展环境，努力培育新的经济增长点。

（四）突出重点，财政改革稳妥推进。2016年，按照上级的统一部署和相关要求，全面做好“营改增”工作，顺利实现了全区4156户纳税人信息由地税部门移交国税部门接管工作，确保全区“营改增”全面实施，初步建立了国地税合作征收机制；继续深化国库集中支付改革，实现预算单位和国库资金拨付集中支付全覆盖，全年完成授权支付3.6亿元，直接支付32.2亿元；加强专项资金管理，清理规范财政专户，只保留上级规定的社保民生类专户，逐步将财政资金全部纳入国库管理；做好存量资金盘活工作，通过清理存量资金，把1.5亿元存量资金纳入年初预算统筹安排，0.8亿元存量资金专项用于撬动、支持金融扶贫；大力支持和推进投融资体制改革，创新融资举债机制，鼓励社会资本参与公益性事业投资和运营，缓解财政支出压力；全面推进政府债务管理改革，加大新增债券和置换债券的争取，做好债券的分配使用工作，妥善处理存量债务，强化债务预警和风险评估，有效防范和化解政府性债务风险；积极稳妥推进全区公务用车制度改革和取消车辆的处置工作，涉改单位车补资金筹措到位。

（五）强化监管，财政管理更加规范。继续完善全口径预算管理，编制了一般公共、政府性基金、社会保险基金全口径预算；认真履行财政监督职能，规范财务管理，对区直部门、镇、村财务和专项资金进行了大检查。检查内容主要包括收支管理、资金拨付流程、会计核算、资产管理、政府采购、财务公开、私设“小金库”以及资金结余、结转使用情况等，确保每一分钱都花在“刀刃”上，加强了对财政业务和管理风险的有效防控，提升了财政服务效能；持续推进非税收入制度改革，规范单位的执收行为，清理、规范收费项目，对政府性基金、行政事业性收费、涉企收费等收费目录清单进行了公示，提高非税收入管理水平；全面推进政府和部门预决算公开工作，细化部门预决算公开内容，努力构建全面规范、公开透明的预算制度，提升预决算公开的科学化、精细化、法治化水平。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作中依然存在一些亟待解决的困难和问题。一是骨干税源短缺，财政增收后劲不足；二是民生支出刚性增长较快，财政资金供需矛盾突出，发展中的历史遗留问题需要不断化解，导致财政赤字难以消化；三是预算公开、债务监控、绩效评价等财政监管方面的革新和完善对财政工作提出了更高的要求，改革任务重、压力大。对此，我们将认真研究，采取有力措施，切实加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

三、2017年财政预算草案

2017年全区财政工作的指导思想是：深入贯彻党的十八大四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，牢固树立五大发展理念，积极落实汉滨区十五次党代会决策部署，深化财税体制改革，完善预算管理制度，健全政府预算体系，加强政府财力统筹，强化预算公开，优化支出结构，增强财政持续增长动力，确保重点领域和民生支出需要，促进经济持续健康发展。

2017年全区财政预算编制原则是：一是收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥、量力而行，保证与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接；二是支出预算编制坚持统筹兼顾、突出重点、勤俭节约，在保证基本公共服务合理需要的前提下，优先安排社会民生和经济发展支出，从严控制一般性支出；三是提高预算编制的完整性，将政府收入和支出全部纳入预算管理，增强财政统筹能力。

按照上述指导思想和编制原则，提出如下草案：

（一）一般公共预算草案

1、财政收入。2017年全区财政总收入计划比上年增长4%，完成243000万元；一般预算收入计划比上年增长10%，完成69500万元（见附表四）。

2、财政支出。2017年一般预算收入69500万元,上级财政对我区的各项补助收入335000万元（含预计上级专款175000万元），总收入为404500万元，减去专项上解支出预计11000万元，全区当年可用财力为393500万元（见附表五）。

经测算全区2017年的财政支出需求约413500万元（含上级专款支出175000万元），其中：人员支出约195000万元，含民生类人员支出；运转支出约15000万元；专项支出约203500万元。与可用财力比较，当年财力缺口约20000万元。按照《预算法》规定的“量入为出、收支平衡”原则，全区当年的财政支出只能按393500万元安排，财力之外支出的项目，年初暂不考虑，待调整预算时视财力增加情况逐步落实。

（二）政府性基金预算草案

2017年，全区政府性基金收入预算18350万元。按照政府性基金列收列支的原则，全区政府性基金当年支出预算安排18350万元（见附表六）。

（三）社保基金预算草案

2017年，全区社保基金收入预算113565万元，支出预算106870万元，预计上年结余5424万元，年终滚存结余12119万元（见附表七）。

四、2017年工作重点

（一）大力培植财源，激发市场活力。充分发挥财政资金的杠杆作用，培植壮大财源，努力培育新的经济增长点，夯实财政增长基础。一是支持壮大循环工业发展。加大政策扶持，加强招商引资，力推五里空港经济孵化园、关庙新型材料产业园、石梯三产融合实验园建设；二是促进产业发展。加大财政投入力度，支持富硒食品、新型材料、装备制造、清洁能源、生物医药五大支柱工业，加快培育节能环保、电子信息、新能源汽车等战略新兴产业，包装落地一批新项目、孵化催生一批新企业，做长做深产业链，做大做强产业群；三是支持旅游和服务业发展。加大资金扶持力度，大力促进旅游业与文化产业、现代农业、红色记忆、养生康体、特色小镇、美丽乡村融合发展，形成区域特色鲜明、产业良性互动的大旅游格局；四是加强专项建设基金、PPP项目和财政投资项目的申报工作。做好国家专项建设基金和PPP项目的包装、申报和争取工作，是我区应对经济下行压力、创新投融资方式、破解资金难题、推进项目建设、扩大有效投资的重要举措。积极加强同上级相关部门和项目主管部门的沟通、协调，做好项目的包装，开通项目申报的“绿色通道”，形成“建设一批、储备一批、补充一批”的良性循环机制，不断激发市场活力。

（二）强化收入征管，提高保障能力。紧扣全年财政收入目标，切实强化收入征管，做到依法征收、应收尽收。全力推行综合治税，积极挖潜增收，分解落实任务，夯实收入责任。突出抓重点税源、抓重点税种、抓薄弱环节，确保均衡入库。继续实行财税联席会议制度，及时解决收入征管中出现的问题。持续加强非税收入征管，挖掘增收潜力，将非税收入全部纳入收缴管理系统。在抓好收入组织的同时，认真落实好国家结构性减税、普遍性降费政策，多措并举，支持实体经济发展，增强收入的可持续性，提高收入质量，努力完成全年收入任务。

（三）加大财政投入，支持脱贫攻坚。富民增收、公共服务、基础设施、社会保障、人居环境是全区脱贫攻坚的五大瓶颈，也是全面建成小康社会的五大短板，加大财政投入，打赢精准脱贫攻坚战，是当前财政工作的重中之重。继续加大整合以前年度专项资金和当年项目资金，坚持上级扶持政策不变、项目管理权限不变、资金来源渠道不变，建立区级扶贫项目整合管理平台，创新项目捆绑机制，集中财力合力推进产业扶贫、行业扶贫，鼓励支持社会扶贫，促进富民增收、提升公共服务能力、完善基础设施建设、提高社会保障水平、改善人居环境，精准实施脱贫攻坚。

（四）优化支出结构，保障改善民生。按照“厉行节约、依法理财、保障重点、关注民生”的原则，把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，完善各项民生政策，积极调整和优化支出结构，加强财政资金统筹力度，严格控制一般性支出，集中财力保障改善民生。在确保工资性支出和政权运转的基础上，紧紧围绕区委的决策部署，科学合理安排支出，将公共财政支出重点投向“三农”、教育、交通、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保等以改善民生为重点的社会公共事业，确保为民办实事项目的全面落实。

（五）强化财政管理，提升理财水平。进一步严肃财经纪律，规范财务行为，强化财政管理，提升依法理财水平。一是硬化预算约束，加强预算执行监督管理，严格控制预算追加，严禁超预算或无预算安排支出；二是规范支出管理，牢固树立“过紧日子”的思想，进一步加强账户和现金管理，从源头杜绝“小金库”；三是加强财政管理。修订预算管理和专项资金管理制度，以预算管理为主线，以资金管控为核心，以防范风险为目标，研究制定行政事业单位内部控制规范，并扎实推进实施，实现对单位财经活动的全过程、全方面控制；四是加强国有资产管理，促进国有资产保值增值，建立健全国有资产管理体制，管理好监督好使用好国有资产；五是继续完善“举债有度、偿还有方、管理有序、监管有力”的政府性债务管理机制，建立规范的政府举债融资机制和债务风险预警机制，切实防范财政风险；六是强化财政监督检查，将监督检查贯穿于财政资金运行的全过程，做到日常监督和重点检查“两结合”，严厉查处违法行为。

（六）加强协调对接，争取财力支持。面对经济下行压力、骨干税源短缺，财政增收后劲不足和财政资金供需矛盾突出的实际情况，解决财力不足迫在眉睫。切实转变工作思路，积极主动向上级财政部门汇报我区的财政形势，把握关键的人、关键的环节，掌握准确的信息，争取得到上级更多的政策关注和财力倾斜，努力增加上级一般性转移支付规模和比重，增强本级财政实力和调控能力。

（七）从严约束管理，推进队伍建设。一是要继续深入推进“两学一做”学习教育，为推进财政改革与发展，完成全年的各项任务注入活力，增加动力；二是坚持把《预算法》等财经法律法规作为财政管理的行为准则，将财政收支活动纳入法制化轨道，进一步严格财政行政执法责任和权限；三是切实落实党风廉政建设“两个责任”。坚持把党风廉政建设贯穿财政工作全过程抓紧抓好，坚持“法定职责必须为、法无授权不可为”，通过全方位规范财政权力运行和财政管理，确保人财“两安全”；四是切实加强干部队伍建设。加大干部培训力度，提高财政财务干部依法理财、科学管理、勤政为民的能力，增强财政财务干部服务意识和担当意识。

各位代表，2017年财政工作任务十分艰巨而繁重，让我们在区委的正确领导和区人大、政协的监督支持下，以更开阔的思路、更昂扬的斗志、更得力的措施，锐意进取，勤勉工作，为促进全区经济社会跨越发展做出新的贡献。

     2017年汉滨区本级“三公经费”情况说明.doc

     2017年汉滨区举借债务情况说明.docx

     2017年汉滨区转移支付情况说明.doc 

财政报告附件(汉滨区).xls