关于汉滨区2019年财政决算情况的报告和2020年上半年预算执行情况的报告

关于汉滨区2019年财政收支决算情况的报告

2020年7月28日在汉滨区十八届人大常委会第二十六次会议上

汉滨区财政局

  

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将汉滨区2019年财政收支决算情况报告如下，请予审议。

一、关于一般公共预算决算

2019年，全区完成一般公共预算收入44007万元 。加上上级补助收入543959万元（其中上级专款323143万元），地方政府一般债券收入97906万元，调入资金94819万元（政府性基金调入52292万元、国有资本经营调入4000万元、存量资金调入38527万元），上年结余2700万元，收入总量为783391万元。全区实现一般公共预算支出681842万元。加上上解支出66538万元、政府债券还本支出33722万元，支出总量782102万元。收支相抵，财政滚存结余为1289万元。若把当年应支未支的1289万元列入当年支出，年终净结余为零。按照中央的要求，地方财政一律不得上报赤字决算，为了落实这一要求，我们对2019年超出财力的支出，采取预拨经费挂账的办法，最终实现了决算报表的平衡。

上述数字，与向区十八届人大四次会议报告的执行数相比，上级补助收入增加5611万元，政府一般债券收入增加33722万元（再融资债券），调入资金减少750万元，上解上级支出增加3571万元，政府债券还本支出增加33722万元，结转下年支出增加1289万元。数字发生较大变化，主要原因是年终决算正在进行中，上下级结算还在不断调整。

从收入情况看，一般公共预算收入比上年下降2.7%。其中，税收收入35854万元，下降1%，下降的主要原因是落实国家减税降费政策；非税收入8153万元，下降9.7%，主要是落实省市对收入质量考核的要求，对部分非税收入作了调库或退库处理。

从支出情况看，一般公共预算支出比上年增长9.8%。   增长的主要原因是全区机关事业单位养老保险、职业年金、脱贫攻坚、义务教育、一般债券等方面的支出均有较大幅度的增长。

二、关于政府性基金决算    

2019年,全区完成政府性基金收入55327万元，比上年增收28876万元，主要是完成土地增减挂钩指标交易收入36792万元。加上上级补助收入5733万元，上年结余845万元，政府专项债券收入24600万元，收入总量86505万元。基金支出完成29683万元，与上年持平，加上专项上解支出750万元，调入一般公共预算52292万元，债务还本支出600万元，支出总量83325万元。收支相抵，结余3180万元。

三、关于社保基金决算

2019年，全区完成社保基金预算收入129420万元，完成支出125829万元，上年结余39426万元，当年滚存结余43017万元。

四、关于国有资本经营决算

2019年，全区国有资本经营收入完成4317万元，比上年增长3817万元，加上上年结余500万元，收入总量4817万元。国有资本经营预算支出500万元，调入一般公共预算4000万元，支出总量4500万元。收支相抵，年终结余317万元。

五、关于同级审计问题的整改情况

针对《2018年度财政预算执行情况和其他财政收支情况审计报告》所指出的问题，我们逐一研究分析，认真加以整改。既考虑省市关于优化收入结构、提高税收占比的要求，又考虑审计指出的问题，分清类别，有序将应缴未缴的非税收入办理缴库；对超预算支出问题，我们进一步强化预算约束，不断规范管理行为，自觉维护财政预算的严肃性。

六、采取的主要措施

按照区十八届人大三次会议审议通过的预算和人大常委会批准的预算调整草案，面对捉襟见肘的财政状况和刚性的支出需求，我们积极采取各种有效措施，实现了全年预定目标任务。

（一）在落实减税降费政策上坚持做到“五个到位”。一是机制保障到位。成立了减税降费工作领导小组，选派专人、抽调骨干力量集中办公。二是社会宣传到位。通过政府网站、税务网站、微信微博、移动客户端、沿街户外广告电子屏、出租车广告牌、标语条幅等媒介广泛宣传，使公众知晓普惠政策。三是精准培训到位。对全体财税干部分批次进行政策培训，让大家读懂吃透国家政策。四是服务到位。举办多种形式座谈会，与纳税人开展面对面互动交流，及时收集纳税人的意见和建议，现场答疑解惑，确保政策精准实施。五是考核监督到位。强化减税降费工作的督查考核力度并纳入年度目标考核。据有关部门统计，全年减税降费超过3亿元。

（二）在可用财力有效增加上坚持做到“五个努力”。一是努力提高收入质量。对具有发展和培植潜力的纳税企业，加大扶持力度，营造良好的发展和营商稳商环境，努力培育新的经济增长点，不断提高收入质量，增加可用财力。二是努力增加转移支付。面对巨大的财力缺口，区委、区政府及时向市委、市政府和省市财政部门作了专题汇报，赢得了财政厅的高度重视和支持。当年转移支付补助增量达到35704万元，其中16181万元进入以后年度的补助基数。三是努力增加债券使用额度。在积极化解政府债务风险的同时，根据全区发展需要，按规范程序包装债券项目，最大限度争取债券额度。当年到位政府债券资金88184万元，有效解决了脱贫攻坚、污染防治、乡村振兴、棚户区改造、土地储备等领域的支出需求。四是努力争取专项资金。专项资金是汉滨发展的坚实保障，2019年省市共下达我区专项资金323143万元，为全区经济社会发展提供了有力的资金保障。五是努力增加土地指标交易收入。借旧宅腾退指标交易的政策机遇，按照“以奖补促腾退，以腾退促交易”的工作思路，加强资金调度，搞好工作配合，积极筹集腾退所需成本费用和农户奖补资金，加快旧宅腾退进程，千方百计增加土地指标交易收入。全年实现土地指标交易收入36792万元，较上年增加16792万元。

（三）在加强财政支出管理上坚持做到“四个严控”。一是严控一般性支出。牢固树立过紧日子思想，严格依法理财，按照一般性支出压减5%的要求，进一步压缩会议费、劳务费等非刚性支出需求。二是严控“三公”经费。在年初预算时对“三公”经费预算的必要性、合理性进行详细审核，对可支可不支的一律予以剔除。三是严控财政专项支出。对专项资金实行“零基预算”，对以前年度所列的事业发展支出，一律清零。四是严控预算追加。凡是没有列入预算的支出，除上级有硬性要求或重大应急事项外，一律不予安排。

（四）在落实“三保”支出上坚持做到“四个优先”。“保工资、保运转、保民生”是财政支出的重点，2019年我们始终坚持做到“四个优先”：在“三保”落实上优先执行国家标准、在预算安排上优先保证“三保”需求、在库款调度上优先预留“三保”资金、在“三保”支出上优先保证工资发放。集中一切财力，把“三保”支出需求落在实处，确保工资按月发放不出问题，确保机关事业单位运转正常，确保民生资金及时兑现到位。

（五）在资金绩效管理上坚持做到“四个强化”。一是强化事前目标评审。建立财政专项资金使用沟通协调机制，凡申请解决财政专项资金的，由申请部门与财政部门先行沟通，财政部门依据绩效目标和政策依据形成初步意见后按程序报政府相关会议研究。二是强化事中绩效监控。将财政专项资金纳入绩效目标运行监控。对绩效目标实现程度及预算执行进度进行“双监控”，发现问题及时纠偏，确保预算绩效目标的全面实现。三是强化事后绩效反馈。按照“花钱必问效，无效必问责”的要求，各部门通过自评和外部评价相结合的方式，对预算执行情况以及政策、项目实施效果开展绩效自评，评价结果报财政部门审核备查。四是强化评价结果运用。及时整理、归纳、分析绩效评价结果，并将其作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

（六）在脱贫攻坚投入上坚持做到“三个落实”。一是落实经费保障。在资金调度上首先将脱贫攻坚区级配套、扶贫工作经费、村级运转支出执行到位，将各项惠农补贴、村干部生活补贴、镇办干部差旅费补助、护河员、护林员等公益岗位补助兑现到位，将旧宅腾退、搬迁安置、道路交通、安全饮水等所需资金筹措到位。2019年，区本级投入到扶贫领域的资金超过22000万元。二是落实整合资金。对中、省、市下达的扶贫专项资金和涉农资金全面整合，科学编制整合方案，采取“多个渠道引水、一个龙头放水”的财政投入新格局，通过“大类间打通，跨类别使用”等方式统筹整合各类资金。全年整合涉农资金98475万元，比上年同期增加了6203万元，为脱贫攻坚产业发展、基础设施建设提供了有力的资金保障。三是落实债券投入。将债券投入作为脱贫攻坚资金保障的有力补充，充分发挥债券资金助力脱贫攻坚的作用，把争取到位的一般债券资金64184万元大部分用于易地扶贫搬迁、农村道路、安全饮水等基础设施建设上，确保脱贫攻坚各项任务的全面完成。

主任、各位副主任，各位委员,2019年，在财政预算执行中虽然取得了一些成效，但财政面临的困难和问题依然非常突出，主要是人员经费需求难保障、财政收支平衡难实现、“明平暗赤”困境难破解、刚性支出需求难控制。面对这些困难和问题，我们将认真学习领会中央出台的积极财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，用新思路、新举措、新作为，努力为全区经济社会发展提供更加有力的财力保障！

 

 

 

 

 

关于汉滨区2020年上半年财政预算执行情况的报告

2020年7月28日在汉滨区十八届人大常委会第二十六次会议上

汉滨区财政局

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将2020年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、财政预算执行情况

        （一）一般公共预算执行情况

截止6月底，全区累计完成财政总收入113013万元，占年初预算285000万元的39.65%，短进度10.35个百分点，较上年同期减收25303万元，下降18.29%。

一般公共预算收入完成23284万元，占年初预算45400万元的51.3%，超进度1.3个百分点，较上年同期下降20.5%。其中：税收收入完成16907万元，占一般公共预算收入的72.6%，同比下降12.8%，下降的主要原因是落实国家减税降费政策和疫情期间的税收优惠政策。非税收入完成6377万元，占一般公共预算收入的27.4%，同比下降35.6%。非税收入下降的主要原因：一是随税收收入一起征收的教育费附加减收16%；二是上年收入中安岚高速公路和城东新区张石大道占用林地所缴纳的森林植被恢复费达1645万元，属于一次性收入，抬高了基数。

1-6月，实现一般公共预算支出370449万元，较上年同期下降4.4%。支出下降的主要原因是：受疫情影响，省财政厅对市区的资金调度趋紧，同比减少30000万元，同时，区级收入同比减收6000万元，国库资金调度异常艰难。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区完成政府性基金收入11244万元，占年初预算30000万元的37.5%，较上年同期减收3753万元，主要是土地增减挂钩指标交易收入下降。完成政府性基金支出17773万元，占年初预算32000万元的55.5%，较上年同期减支27551万元。政府性基金支出下降的主要原因是：一是上级下达政府专项债券同比减少20000万元，二是土地增减挂钩指标交易收入同比减收7418万元。

（三）社保基金预算执行情况

1-6月，全区完成社保基金收入47783万元，占年初预算86610万元的55.2%。完成社保基金支出41851万元，占年初预算80069万元的52.3%。

（四）国有资本经营预算执行情况

由于国有资本经营收入一般在下半年结算，所以上半年国有资本经营预算还没有具体数字发生。

二、围绕预算执行所做的主要工作

(一)狠抓减税降费政策落实不放松。认真研究吃透减税降费政策，进一步摸清全区纳税人的底子，详细掌握减税降费的基础数据，着重把新冠肺炎疫情期间税收优惠政策贯彻好，落实好。财税部门积极配合，继续密切关注各行业税负变化，跟踪做好效果监测和分析研判，组织开展政策实施效果总结评估。坚决清理规范涉企收费，帮助企业用足用好政策，切实减轻企业税负，有效支持企业健康发展，不断培育具有地方特色的优质税源。通过各项措施的有效推进，1-6月，全区共减免税费9182.87万元,其中：税收减免5557万元、社保费减免3473.87万元、政府性基金和行政事业性收费减免152万元，使纳税人和缴费人享受实实在在的政策红利。  

（二）狠抓可用财力有效增加不放松。一是加大招商引资力度，积极培育新的经济增长点；二是不断优化营商环境，扩大创业就业促增收；三是倾力打造汉滨“三张名片”，促进城东新区、五里工业集中区和现代农业园区健康发展；四是准确把握中央出台的积极财政政策，努力实现转移支付、政府债券和专项资金的有效增加。通过做大收入“蛋糕”，切实增强财政保障能力。截止6月底，争取中央直达各项转移支付、抗疫专项国债资金64400万元。

（三）狠抓重点领域支出保障不放松。积极筹措财政资金，优先保证疫情防控、“三保”和“三大攻坚战”等重点领域支出。上半年，在资金调度极度艰难的情况下，全区干部职工工资及时发放到位。继续加大涉农资金整合力度，共整合涉农资金82505万元，同比增长30.6%。同时，为解决“三排查三清零”突出问题筹集拨付资金72369万元。

（四）狠抓防范化解财政风险不放松。牢固树立忧患意识，有效防范和化解重大风险。加强债务系统监测，扎实推进政府隐性债务化解，严防风险，严守底线，切实提高财政风险防控能力。1-6月，化解政府隐形债务2922万元，偿还政府债券本金2200万元。

（五）狠抓财政预算规范管理不放松。坚持“以收定支，量力而行”的原则，强化预算约束，深化绩效管理，加强资金监管，切实提高财政资金使用效益。继续压减“三公”经费等一般性支出，专项资金实行零基预算，不断优化支出结构，集中财力补短板，保民生，提高财政保障能力。积极推进全省“财政云”系统上线运行和预算联网监督系统建设，依法公开财政预决算，自觉接受人大政协和社会各界监督。

（六）狠抓疫情防控和经济发展不放松。面对新冠肺炎疫情，我们积极应对，统筹可用财力，想尽一切办法，采取各种措施，筹集拨付疫情防控资金2702万元，确保疫情防控资金需求。同时，强化复工复产物资和资金保障，认真落实支持企业复工复产的8条措施、支持农民工返岗复工的9条措施、支持贫困户增收的32条措施和推进全面复工复产复市的28条措施，确保经济社会持续稳定发展。

三、财政运行中存在的问题

总体来看，上半年全区财政运行平稳，财政收入完成“双过半”目标，“保工资、保运转、保基本民生”目标顺利实现，重点支出得到有效保障，但我们也要清醒的看到，当前财政工作仍然面临巨大困难和严峻挑战。

（一）支出压力巨大。从上半年支出看，大部分资金投向教育、医疗、社保以及发展所需上，特别是“三保”支出和“三大攻坚战”投入有增无减，再加上政府债务进入还本付息的高峰期，财政支出压力巨大，收支矛盾异常突出。

（二）库款调度艰难。一方面受疫情影响，省财政厅收紧了对市县的资金调度，上半年同比减少30000万元，下降10.3%。另一方面，国库向支付中心往来账户借款累计达49000万元始终无法及时归还，支付中心面临清算困难，下半年资金调度的形势将更加严峻。

（三）发展资金短缺。城东新区、五里园区、月河快速干道、党校、档案馆、高井中学、职教中心、中医院等方面的项目建设，都需要大量的财政资金，受可用财力和融资政策的双重影响，资金投入严重不足，制约了经济社会的持续稳定发展。

四、下半年的重点工作

针对全区财政面临的严峻形势，我们将认真贯彻落实全市财政工作会议精神，准确把握国家积极财政政策所释放出来的一个“信号”和四个“对冲”（一个“信号”：适当提高赤字率，明确发出积极信号。四个“对冲”：增加政府投资，对冲经济下行压力；加大减税降费力度，对冲企业经营困难；加大转移支付力度，对冲基层“三保”压力；加强预算平衡，对冲疫情减收影响），在组织收入、强化保障、严控支出、向上争取等方面持续用力，确保取得实实在在的效果。

（一）切实抓好收入组织工作。会同税费征管部门，在落实减税降费政策上做到不折不扣，在税收收入征管上做到颗粒归仓。要更加密切关注经济运行情况，持续开展“财税政策进企业”活动，及时研判收入形势，切实解决收入征管中存在的问题，确保完成全年收入预期目标。

（二）兜实兜牢“三保”底线。采取更加积极有效的措施，确保干部职工工资及时发放，确保机构运转正常，确保各项民生政策得到全面落实。加强财政日常监控，密切关注区、镇、村三级债务风险，提前做好预测分析，制定应急处置预案，做到未雨绸缪，有的放矢，有效应对。

（三）坚持政府过紧日子思想。进一步压缩非急需非刚性支出，严控差旅费、会议费、培训费支出，强化预算约束和绩效评价，不断优化支出结构。继续盘活用好各类存量资金、资产、资源，把节约的开支优先用于中央提出的“六稳”“六保”上来。

（四）持续加大向上争取力度。抓住国家实施积极财政政策的重大机遇，继续做好向上汇报争取工作，力争在转移支付、专项资金和政府债券上赢得更大的支持，为全区经济社会发展提供更多的资金保障。

主任、各位副主任，各位委员,2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，也是决战决胜脱贫攻坚的关键之年，我们将紧紧围绕区委重大决策部署，在区人大的监督支持下，以等不起的紧迫感、慢不得的危机感、坐不住的责任感，千方百计提高财政保障能力、千方百计强化财政监督管理、千方百计提高财政服务水平，扎实工作，迎难而上，确保如期完成全年各项目标任务，以优异的成绩向建党100周年献礼！

 

关于2019年决算情况的补充说明.pdf

汉滨区2019年财政决算(草案)和2020年上半年预算执行情况报表.xlsx