依据《中华人民共和国审计法》和《陕西省国家建设项目审计条例》的要求，汉滨区审计局派出审计组自2020年4月10日起，对洄龙水电站增效扩容改造工程竣工决算情况进行了审计。审计期间，汉滨区水利局、项目法人及施工单位给予工作上的配合，审计如期结束。根据《中华人民共和国审计法》第四十一条及有关财经法规的规定，现出具如下审计报告：

一、 基本情况

汉滨区洄龙水电站增效扩容改造项目由汉滨区水利局批复同意由汉滨区洄龙水电站增效扩容改造工程建设管理处为项目法人并组织实施。该项目依据陕西省水利厅《关于汉滨区洄龙水电站增效扩容改造项目初步设计报告的批复》陕水规计发【2016】296号实施，增效扩容改造内容，主要为：水轮发电机组及其附属设备、电气设备、电站辅助系统及部分金属结构更新改造；电站综合自动化改造；部分水工建筑物改造及河流生态修复改造；厂房修缮及厂区整治等。核定工程总投资330万元，其中河流生态修复改造投资5万元。资金来源为：2017年至2020年汉滨区财政局分别以汉区财建【2017】29号、汉区财建【2018】35号、汉区财建【2018】93号、汉区财建【2020】119号下达农村水电增效扩容改造中央财政奖励资金合计107万元。

工程由陕西天元水利电力勘察设计有限公司设计，陕西瑞恒项目管理有限公司实施招标代理，2017年5月5日进行公开招标，由安康市花园建筑工程有限公司中标承建，并于2017年5月10日签订施工合同，合同总价款3305321.00元。合同工期365天。陕西志通水利水电工程监理有限公司监理。2019年12月5日由安康市水利局、汉滨区水利局、财政局、安康供电局、安康市水利工程质量监督站、项目法人、监理单位、设计单位、施工单位、主要设备供应商、运行管理单位成立验收委员会。综合验收结论：安康市汉滨区洄龙水电站增效扩容改造工程具备完工验收条件，同意通过完工验收。

二、工程竣工决算审计结果

（一）工程结算审计情况

工程委托陕西融威工程项目管理有限公司安康分公司进行了工程造价审核，审核结果为：送审造价3,305,321.17元（合同价3,305,321.17元）,审减造价490.52元，经审核最终审定造价3,304,830.65元。本次审计中对该造价予以认可，陕西融威工程项目管理有限公司安康分公司对审核报告的真实性、合法性负责并承担其法律责任。 

（二）待摊费用

待摊费用共计241,804.00元，其中：设计费160,000.00元、招标代理31,804.00元、监理费20,000.00元、环评费30,000.00元。

工程总投资为3,546,634.65元 (其中主体工程为3,304,830.65元，待摊投资为241,804.00元)。上级补助1,070,000.00元，其余均为项目法人单位自筹。

三、资金拨付及使用情况

上级拨入资金—1,070,000.00元。(汉区财建【2018】35号、汉区财建【2017】29号、汉区财建【2018】93号、汉区财建【2020】119号)

支出—960,000.00元。其中：工程款960,000.00元。

其他应付款—110,000.00元。

四、会计资料真实性和完整性承诺情况

本次审计，我们是在汉滨区水利局、项目法人及施工企业提供的工程资料、会计资料和其他文件资料基础上实施的审计。上述单位对所提供的与审计相关文件资料的真实性、完整性负责并进行了书面承诺。

五、审计评价及建议

通过审计我们认为安康市汉滨区洄龙水电站增效扩容改造工程已按批准的初步设计内容建成，电站运行正常。建议加强电站运行管理，电站安全、生产的各项制度应按相关规范规程制定，竣工资料应尽快整理归档。

汉滨区审计局

2020年6月1日

抄送：安康市审计局，汉滨区监委，汉滨区政府，区财政局。

汉滨区审计局办公室        2020年6月1日印发