关于汉滨区2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案的报告

汉滨区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将汉滨区2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案提请大会审议，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2008年财政预算执行情况
2008年，全区财政工作在区委的正确领导和区人大、政协的支持监督下，进一步落实科学发展观，解放思想，克难奋进，财政预算执行情况良好，全面完成了各项财政工作任务，有力推动了全区经济与社会平稳发展。目前，全区财政决算市上正在审核，初步审查结果如下：
（一）全区财政总收入同比增长12%
2008年，全区完成财政总收入61612万元，占年初计划70000万元的88??02%，占市政府下达任务76000万元的81??07%，比上年54800万元增长12??43%。其中，国税系统完成31778万元（区国税局完成30841万元、园区国税局完成937万元），占年初计划37800万元的84??07%，占调整任务41300万元的76??94%，比上年28212万元增长12??64%；地税系统完成25987万元（区地税局完成19368万元、市直属分局完成6619万元），占年初计划27300万元的95??19%，占调整任务30500万元的85??2%，比上年21317万元增长21??91%；财政系统完成2516万元（不含企业亏损退库-200万元），占年初计划600万元的419??33%，占调整任务3400万元的74%，比上年1935万元增长30??03%；国有资产部门完成资产收入1499万元，占年初计划及调整任务2500万元的59??96%，比上年1510万元下降0??73 %；国土部门完成土地出让金收入32万元，占年初计划及调整任务2000万元的1??6%，比上年106万元下降69??81%。
总体来看，收入较上年虽然有所增长，但离确定的收入计划还有较大差距，主要原因除支柱和后续税源不足外，国家税收政策调整、汶川地震灾害、全球金融危机等对全区完成收入计划带来一些冲击，加之市上考核目标增幅过高，对收入计划全面完成亦形成一定影响。
（二）一般预算收支目标圆满实现
1、一般预算收入
2008年，全区一般预算收入完成16577万元，其中缴入金库收入15078万元，缴入国有资产清算专户收入1499万元，占年初预算16500万元的100??47%，比上年12650万元增长31??04%。分部门完成情况是：
国税系统完成一般预算收入3038万元（区国税局完成2926万元、园区国税局完成112万元），占年初计划3550万元的85??58%，占调整任务3850万元的78??91%；
地税系统完成一般预算收入10361万元（区地税局完成7707万元、市直属分局完成2654万元），占年初计划10800万元的95??94%，占调整任务12000万元的86??34%；
财政系统完成一般预算收入1879万元；
企业亏损补贴-200万元；
国产部门缴入财政专户收入1499万元，占年初计划及调整任务2500万元的59??96%。
2、一般预算支出
2008年，全区实现一般预算支出110493万元，比上年实绩增支36977万元，增长50??3%(各类支出完成情况详见附表一)，其中上级专项补助29161万元，比上年增加10732万元，增长57??62%。
3、一般预算结余
2008年，全区完成一般预算收入16577万元，剔除国产清算专户收入1499万元后，一般预算收入实际完成15078万元，上级财政各项补助104922万元，上年结余收入市批复为12052万元，财政一般预算收入总计为132052万元。实现一般预算支出110493万元，上解上级财政支出1437万元，财政总支出为111930万元。收支相抵，财政年终滚存结余20122万元。减去结转下年的有关支出26000万元，全区止2008年底，财政累计净赤字还有5878万元，当年财政结余115万元，实现了“当年收支平衡、略有节余”的目标。
（三）基金收支执行情况
2008年全区基金预算收入完成73万元，上级补助收入557万元，上年结余收入2994万元，基金预算收入总计3624万元。基金支出762万元，上解上级支出24万元。收支相抵，结余2838万元，减去应支未支专款196万元，净结余2642万元。结余的基金因一般预算赤字的占用，故已无法安排支出。
2008年，全区上下认真执行十六届人大二次会议审议通过的财政预算，千方百计组织收入，大力发展地方经济，不断完善各项改革，切实加强财政管理，实现了保工资、保重点、保民生和当年收支平衡的目标。
（一）积极组织收入，可用财力大幅增加
狠抓税收收入征管，定期召开财税联席会，认真研究税收政策，及时分解收入任务，主动协调、积极争取政策性税源，促进了税收收入的增长。狠抓非税收入管理，加强对行政事业性收费和罚没收入的监管,提高财政集中比例，增强了政府宏观调控力度。狠抓财力增加不放松，准确把握国家财政政策，积极争取中央转移支付补助，努力增加我区可用财力，2008年新增各类转移支付补助及奖励资金26934万元。全区可用财力首次突破10亿大关，有效缓解了财政困难。
（二）优化支出结构，重点支出得到保障
在津补贴标准提高450元的情况下，确保了全区公务员、机关事业单位以及离退休人员工资和津补贴的按时足额发放。同时，保障政权机关正常运转，再次提高区、乡、村三级公用经费标准，在上年基础上，把区直单位公用经费标准提高到800元/人，乡镇机关公用经费标准提高到3300元/人，村级支出标准提高到1??8万元/年。政法系统公用经费得到有效保障，进一步改善了政法机关的执法办案条件，有效地维护了社会稳定。
（三）加大社会事业发展投入，民生工程取得成效
完善义务教育经费保障机制，确保教育事业健康发展，落实义务教育学杂费补助和贫困寄宿生生活补助4472万元，免除10??7万名中小学生课本费1073万元，拨付农村中小学校冬季取暖专项经费556万元、灾后重建和危房改造资金746万元；完善社会保障体系，拨付就业再就业资金3000万元，落实城镇居民基本医疗保险526万元，发放医疗救助资金761万元，报销参合农民医疗费用3818万元，拨付乡镇卫生院经费1602万元，落实农村孕产妇免费补助435万元，拨付地震救灾资金3203万元，发放城乡低保和五保户生活补助资金7491万元；完善各项惠民补贴制度，兑现油价补贴968万元、水库移民直补1335万元、移民项目扶持1150万元、廉租房补贴261万元；科普、农村体育、公益文化等支出得到较好投入，迅速落实国家扩大内需的财政政策，新增资金3808万元，主要用于农村中小学校、乡镇卫生院及村级文化站和活动场所等农村基础设施的建设。
（四）加大“三农”支持力度，农村综合改革积极推进
安排支农资金590万元，扶持龙头企业，支持 “一村一品”，大力扶持主导产业发展；通过“一折通” 兑付粮食和综合补贴3636万元，兑付小麦水稻良种补贴、农机具购置补贴、退耕还林补助、能繁母猪补助4493万元，认真宣传、落实“家电下乡”补贴政策；投入基本建设项目资金13122万元，建成通村水泥路650公里、通乡油路140公里、安全饮水工程105处和沼气4050口；认真清理化解乡镇政府债务，兑付农村义务教育债务化解资金1000万元、信用社工资性贷款债务430万元、个人高息借款债务347万元、基层政权建设债务334万元、基层政法建设债务28万元。
（五）深化财政改革，财政管理逐步规范
深化部门预算改革，将自收自支单位纳入部门预算管理范围，对预算内外资金实行综合预算管理；进一步加强国有资产监管，严格资产处置和招租程序，提高资产经营效益，拓宽收益渠道，对区直各单位的房地产、办公用房进行评估和统计，积极做好区级机关北迁准备工作；制定加强专项资金管理的规定，优先保障民生支出，并加强各项支出管理，政府采购规模3629万元，节约率7??05%，细化会计核算，强化会议监督，会计核算和会议费管理效果明显。
（六）加强监督检查，财政职能有效发挥
认真开展专项检查，通过对村级转移支付资金使用情况的检查，维护了村级组织的利益；通过对非税收入收支两条线执行情况的检查，规范了管理，严肃了财经纪律，促进了财政管理水平的提高；通过认真办理人大议案、建议和政协提案，有力促进了依法理财。
回顾过去的一年，虽然取得了一定成绩，但我们也要清醒看到当前财政工作面临的突出矛盾和问题：受金融危机和减收政策因素的影响，全区税收增长有所减缓,财政收入持续大幅增长已在减速；收支矛盾仍很突出，财力缺口依然较大；一些项目资金监管还不到位，财政管理力度必须进一步加强和加大。这些都必须引起我们高度重视，认真研究应对，积极切实加以解决。
二、2009年财政预算草案
2009年全区财政工作的总体要求是：全面贯彻党的十七大和十七届三中全会精神,深入贯彻落实科学发展观，坚持依法理财，认真组织收入，积极争取资金，着力提高财力水平；优化支出结构，扩大公共财政投入，着力保障和改善民生；发挥职能作用,加强精细化管理,着力提高财政资金绩效，全力为保增长、促发展和促进全区经济社会和谐发展服务。
按照中、省、市对2009年经济工作的总体部署和区委十三届七次全委会的要求，全区财政总收入和一般预算收入的增速在上年实绩的基础上分别增长15%、20%，结合全区经济发展形势，经认真分析、测算和讨论，对2009年财政预算提出如下草案：
（一）财政收入
2009年全区财政总收入计划75000万元，比上年实绩增长21??73%。其中国税系统40000万元，比上年实绩增长25??87%(主要是新项目投产，下同)；地税系统30000万元，比上年实绩增长15??44%；财政、国土、国产部门5200万元，比上年实绩增长28??49%；企业亏损退库-200万元，与上年持平。
区级一般预算收入计划安排20000万元，比上年实绩增长20??65%。因安排的国产收入2000万元要专项用于区级机关北迁工程，不能打入总财力来安排支出，故不纳入一般预算收入范围，全区实际一般预算收入计划安排为18000万元。其中：
国税系统承担4000万元，比上年实绩增长31??67%。
地税系统承担12400万元，比上年实绩增长19??68%。
财政系统承担1800万元，与上年持平。
企业亏损补贴-200万元，与上年持平。
（二）财政支出
2009年全区一般预算收入18000万元，上级财政各项补助收入67885万元，全区2009年总财力为85885万元，减去专项上解支出1800万元，全区当年可用财力为84085万元。
按照已明确的政策要求，2009年全区支出需求测算如下：
1、人员经费支出需要79688万元，比上年预算数增长30??82%。其中：
（1）工资30650万元（含计划生育宣技站345人工资373万元），比上年预算数增长5??15%；
（2）津补贴提高至人均每月1500元，需38117万元（含计划生育宣技站人员津补贴621万元），比上年预算数增长76??47%；
（3）工资普调及零星调资1500万元，与上年预算数持平；
（4）2009年年终一次性奖金2000万元，比上年预算数增长11??11%；
（5）村级补助标准提高至2万元、三办居委会干部生活补助标准提高至300元/人·月，支出1710万元，比上年预算数增长10??32%；
（6）降温取暖费、独生子女费（93万元）及纪检办案津贴支出需要1187万元，比上年预算数下降27??87%；
（7）医疗保险及住房公积金4524万元（含计划生育宣技站45万元），比上年预算数增长23??3%。
2、公用经费支出需要3209万元，比上年预算数增长13??39%。其中：
（1）区直单位公用经费提高至1200元/人·年、乡镇公用经费提高至3500元／人·年，两项共1750万元（含计生系统公用经费120万元），比上年预算数增长24??91%；
（2）公检法、消防、看守所、拘留所经费618万元，与上年预算数持平；
（3）工会经费613万元，比上年预算数增长5??15%；
（4）车辆油修费120万元，与上年预算数持平；
（5）乡镇人大代表活动经费48万元，与上年预算数持平；
（6）党群业务费、公检法办案费、法律援助经费60万元，与上年预算数持平。
3、事业发展支出需要17833万元，比上年预算数增长3??85%。其中：
(1)民生八大工程配套4430万元；
(2)支持产业方面支出590万元（其中蚕桑发展50万元、沼气建设10万元、畜牧生产补贴150万元、新村建设100万元），同口径比上年预算数增长10??17%；
(3)科研开发与普及50万元，比上年预算数增长11??11%；
(4)计划生育专项经费330万元，比上年预算数增长32%（未含前述独生子女费93万元及宣技站人员工资、津补贴、医疗保险、住房公积金及公用经费1159万元）；
(5)教育专项654万元（其中寄宿生补助165万元、生均公用经费225万元、危房改造157万元），同口径比上年预算数增长19??56%；
(6)教育费附加800万元，比上年预算数增长33??3%；
(7)会议及接待费320万元（其中区级会议费200万元、接待费60万元，乡镇会议费60万元)，比上年预算数增长6??67%；
(8)目标考评奖180万元，与上年预算数持平；
(9)税收征管经费1000万元（按市政府安政办发［2007］121号文件及年初收入总任务分部门测算），比上年预算数增长5??26%；
(10)乡镇政权建设50万元，与上年预算数持平；
(11)社会保障1543万元（含农村和城镇低保、五保户供养、城镇医疗救助），与上年预算数持平；
(12)事业单位失业保险380万元，与上年预算数持平；
(13)机关残疾人就业保障金10万元，与上年预算数持平；
(14)干部保健经费15万元，与上年预算数持平；
(15)乡村道路维护费575万元，与上年预算数持平；
(16)通村公路硬化配套700万元，与上年预算数持平；
(17)龙舟节经费30万元，与上年预算数持平；
(18)旅游宣传促销经费30万元；
(19)项目前期费500万元；
（20)落实惠农政策工作经费50万元（粮食直补、综合补贴、退耕还林、良种补贴的表、卡、折印刷及工作经费），与上年预算数持平；
(21)政务信息网络租赁经费50万元，与上年预算持平；
(22)社区卫生补助、农村合作医疗配套305万元，比上年预算数增长17??31%；
(23)现役士兵家属优待金136万元，比上年预算数增长6??25%；
(24)城镇退伍军人安置400万元，比上年预算数增长11??11%；